Kirjanpito - Vuodenvaihteen tehtävät

• Kirjaa tositteet päättyvältä tilikaudelta.
• Tee jaksotukset, oikaisut ja tilinpäätösviennit.
• Täsmäytä / tarkista päiväkirja, pääkirja, pankkitilit, reskontrat.
• Tulosta raportit (tase, tuloslaskelma, pääkirja/tilierittelyt).

• Avaa uusi tilikausi eli luo seuraavan tilikauden tilit ohjelman tilinavaus-toiminnolla.
• Varmista, että taseen loppusaldot näkyvät oikein uuden tilikauden avaussaldoina.
• Varmista, että uuden tilikauden tilikauden tulostilin alkusaldo on nolla ja edellisen tilikauden tulos on siirretty Edellisten tilikausien tulostilille.
• Varmista, että taseen vastaavaa ja vastattavaa summat täsmäävät ja ovat yhtäsuuret.

• Varmista, että uuden tilikauden alku- ja loppupäivämäärät ovat oikein.

• Varmista, että tarvittavat tilit ovat olemassa ja oikein luokiteltu.
• Tarkista ALV-käsittelyt ja tilien kytkennät (jos ohjelmassa käytössä).
• Vertaile taseen avaussaldot edellisen tilikauden päätökseen.

• Kirjaa tositteet uuden tilikauden päivämäärillä.

• Varmista, että ALV kohdistuu oikealle kuukaudelle/kaudelle ja tilikaudelle.
• Palkat ja työnantajasuoritukset: varmista kohdistus oikealle vuodelle.

Jos edelliseen tilikauteen tehdään vielä muutoksia (oikaisut/tilinpäätös), päivitä avaussaldot uuteen tilikauteen.

• Tee muutokset edelliselle tilikaudelle.
• Suorita ohjelman “edellisen vuoden tietojen siirto / avaussaldojen päivitys”.
• Tarkista avaussaldot ja vertaa taseeseen.

• Ota varmuuskopio ennen tilikauden avausta.
• Arkistoi raportit (pääkirja, päiväkirja, tase, tuloslaskelma).

• Edellisen tilikauden tositteet kirjattu
• Jaksotukset ja oikaisut tehty
• Pankki ja reskontrat täsmäytetty
• Tilinpäätösraportit tulostettu
• Seuraava tilikausi avattu (tilinavaus)
• Avaussaldot tarkistettu taseessa
• Tilikartta tarkistettu (tilit, ALV-koodit)
• ALV-kohdistukset vuodenvaihteessa varmistettu
• Palkkojen/työnantajasuoritusten kohdistus varmistettu
• Tarvittaessa tehty avaussaldojen uudelleensiirto